学資保険にかかる税金

学資保険は大きく分けると２種類に分けることが出来ます。まず一つ目は積立を重視とした積立重視型と、死亡保障や入院保証などをつけた保証重視型です。積立重視型は、その名の通り満期まで積み立てて行けば、お金は払い込み保険料に利回りがついて多少増えて受け取れます。しかし、保証重視型の場合は満期まで積み立てた場合でも、払い込み保険料を下回る額しか戻ってこない場合がほとんどです。保証重視型の場合は、死亡や、入院などの保証をつけるので、満期金がすくなくなるというわけです。一概にどちらが良いとは言えませんが、万が一の時を考えて安心を買うなら保証重視型を、お金を積み立てて少しでも増やして戻したいと言う場合には積立重視型を選ぶと良いでしょう。また、学資保険は積立重視型を選んで、生命保険や入院保険は別に入るという方法もありますので、払い込み金額と、受け取り金額、保証内容を十分に理解して学資保険を始める必要があります。

あと、学資保険にかかる税金は、生命保険控除については、年末調整や確定申告の際に、生命保険料控除があります。生命保険料控除とは、生命保険や個人年金保険料を対象として、所得から支払った金額に応じて所得税と住民税が控除されるものです。学資保険も、この控除対象になっています。年間の学資保険の支払保険料と控除額は以下のようになります。25000円以下・・・支払金額25000円超え50000円以下・・・支払金額÷2＋12500円50000円超え100000円以下・・・支払金額÷4＋25000円100000円超え・・・50000円となっています。学資保険の契約をされている方は、年末調整の際には、生命保険控除として学資保険の支払い証明書を提出するようにします。

学資保険用語で言う満期保険金とは、満期に加入している保険会社から受け取ることの出来るお金のことを指します。満期保険金は別名、満期金、満期学資金、満期祝い金とも言う場合もあります。満期保険金のほとんどの場合がまとまった金額で、子どもが事故や病気にならなかった場合には満期保険金と祝い金が学資保険から得られるお金の大半になります。

学資保険は生命保険の一つなので、予定利率よりも保険会社の業績が良ければ余剰金が発生します
。この余剰金が契約者に分配されるのです。5年ごと利差配当金付きというのは、5年毎に余剰金が分配される方式です。3利源配当型というのは、余剰金が毎年配当される方式です。配当金を出している保険会社は5年ごと利差配当金付きか3利源配当型の2つになります。配当金を出さない保険会社もありますが、配当金がない学資保険は保険料も安くなる為、一概にどっちが良いとは言えません。ただ、学資保険を契約する際には、先ほどのリスクと配当金を念頭においておくと良いです。